Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 74, 10 серпня 2020 року, стор. 4-6.

Фінансовий моніторинг усе глибше заглиблюється у наше життя. Якось у одного адвоката клієнт вирішив проконсультуватися з питання поповнення учасниками ТОВ статутного капіталу такого ТОВ з метою отримання можливості розрахуватися за зовнішньоекономічним контрактом. Адвокат згадав одразу, що він – СПФМ. І став дуже «обережним». Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 70, 29 липня 2020 року, стор. 37-39.

І знову про фінансовий моніторинг – явище, яке доволі непомітно було присутнім у нашому житті та заявило про себе на повний голос після 28 квітня 2020 року. І якщо хтось у цей час слухав голосно музику та не почув заявленого на повний голос, то це не надовго. Адже від зупинення фінансових операцій вже ніхто не застрахований. Їх можуть зупинити досить несподівано у досить незручний момент. І лише тому, що хтось з Ваших родичів має прізвище, схоже з прізвищем публічної особи, або навіть не схоже, а таке саме. А ще скажені штрафи та позбавлення ліцензії тих, хто забув чи не встиг організувати фінмоніторинг на підприємстві.    Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 68, 22 липня 2020 року, стор. 4-6.

Що Ви думаєте про людину, яка вимагає у ВАС хабар??? Чи не хотіли би ВИ, щоб той хабарник не міг використати його???

Якщо ВИ не любите хабарників, хочете, щоб вони втратили сенс вимагати та отримувати хабарі, хочете, щоб в Україні не було корупції, то ВИ – прихильник «чистих грошей», а отже фінансовий моніторинг – це те, що ВАМ має бути до вподоби. Принаймні з точки зору його мети.   Продовжити читання →

Ж-л “Управління фінансами”, № 03, березень 2020 року, стор. 62-66.

Якось до мене завітав один знайомий і запропонував проінвестувати його проєкт на суму у 5 мільйонів євро. І у мене виникла думка про те, що від того дня я маю бути обережним, оскільки той факт, що у мене немає такої суми вже не такий і значущий. Важливо для мене те, що хтось подумав, що у мене така сума є, а це вже небезпечно для мене.               Банківська таємниця є досить значущим фактором у забезпеченні подібної безпеки. Що більше осіб та органів матимуть до неї доступ, то в більшу небезпеку потрапляють ті, хто зберігає в банку кошти чи інформацію про себе.                Для аналогії наведу такий приклад: один наш клієнт прийняв рішення не реєструвати подарований йому колекційний ніж як холодну зброю. Адже сам факт такої реєстрації може наштовхнути когось на думку про колекцію холодної зброї у нашого клієнта, а отже й стати причиною для злодіїв таку колекцію пошукати у його помешканні. А відсутність такої реєстрації матиме наслідком адміністративний штраф, та й то за умови, що цей колекційний ніж буде за якихось обставин виявлений відповідними органами.               Отже, якщо банківська таємниця перестане бути таємницею, то ризик небажаних гостей та інших осіб, що прагнуть втрутитися в життя власника банківського рахунку, істотно зросте. Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 67, 20 липня 2020 року, стор. 4-6.

Консультуючи клієнтів з приводу майна, завжди нагадую їм про статтю 322 Цивільного кодексу України. Її «яскрава» назва – «Тягар утримання майна» говорить за себе. Відповідно до неї утримання майна є ТЯГАРЕМ власника цього майна. Але одна справа, коли майно заховано у сейфі, інша ж – коли до майна мають доступ інші особи. У такому разі діє ще й стаття 323 ЦКУ, яка зазначає, що ризик випадкового знищення чи випадкового пошкодження майна також лежить на його власникові. Продовжити читання →