Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 81, 2 вересня 2020 року, стор. 4-6.

Фінансовий моніторинг мабуть не був би самим собою, якби окрім виявлення підозрілих та порогових операцій, не мав за мету ще й виявлення справжніх вигодонабувачів, тобто не тих «фунтів», які зазначені у якості власника бізнесу, а – справжніх власників. Якось у ЗМІ, років 10 тому, промайнула інформація одного журналістського розслідування про те, що майже усі престижні авто, припарковані біля будівлі податкової інспекції, були зареєстровані не на працівників ДПІ, а на їх родичів, друзів, знайомих. А податківці ці авто просто орендували. Навряд чи знайдеться з десяток українців, які у це повірять. Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 84, 14 вересня 2020 року, стор. 22-25.

Коли студент потрапляє на першу лекцію з теорії права, йому пояснюють, що норма права – це таке собі правило поведінки, яке складається з трьох елементів: гіпотези, диспозиції і санкції. Гіпотеза вказує на кого і за яких умов поширюється певне правило поведінки, диспозиція містить саме правило, тобто як треба вчиняти, а от санкція… Санкція – це наслідок, який настає для того, хто те правило порушив.

  Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 74, 10 серпня 2020 року, стор. 4-6.

Фінансовий моніторинг усе глибше заглиблюється у наше життя. Якось у одного адвоката клієнт вирішив проконсультуватися з питання поповнення учасниками ТОВ статутного капіталу такого ТОВ з метою отримання можливості розрахуватися за зовнішньоекономічним контрактом. Адвокат згадав одразу, що він – СПФМ. І став дуже «обережним». Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 70, 29 липня 2020 року, стор. 37-39.

І знову про фінансовий моніторинг – явище, яке доволі непомітно було присутнім у нашому житті та заявило про себе на повний голос після 28 квітня 2020 року. І якщо хтось у цей час слухав голосно музику та не почув заявленого на повний голос, то це не надовго. Адже від зупинення фінансових операцій вже ніхто не застрахований. Їх можуть зупинити досить несподівано у досить незручний момент. І лише тому, що хтось з Ваших родичів має прізвище, схоже з прізвищем публічної особи, або навіть не схоже, а таке саме. А ще скажені штрафи та позбавлення ліцензії тих, хто забув чи не встиг організувати фінмоніторинг на підприємстві.    Продовжити читання →

Г-та “Все про бухгалтерський облік”, № 68, 22 липня 2020 року, стор. 4-6.

Що Ви думаєте про людину, яка вимагає у ВАС хабар??? Чи не хотіли би ВИ, щоб той хабарник не міг використати його???

Якщо ВИ не любите хабарників, хочете, щоб вони втратили сенс вимагати та отримувати хабарі, хочете, щоб в Україні не було корупції, то ВИ – прихильник «чистих грошей», а отже фінансовий моніторинг – це те, що ВАМ має бути до вподоби. Принаймні з точки зору його мети.   Продовжити читання →